Mmmm - vielleicht drücke ich mich auch etwas umständlich aus....
Also nochmal: Wenn Du aus Europa kommend in die USA einreisen willst, musst Du belegen, dass Du auch wieder ausreisen willst. Dabei wird ein Flug nach Mexiko oder Kanada nicht als Ausreise akzeptiert. Das heißt, Du musst irgendeinen Flug von USA/Mexiko/Kanada aus vorweisen können, mit dem Du diese drei Länder wieder verlässt. In der Regel wird das zurück nach Europa sein, Asien oder Südamerika geht aber auch.
Das heiß hier in dem konkreten Fall, dass der Flug von Denver nach Cancun nicht genügen würde, um am Anfang der Reise in Las Vegas in die USA einreisen zu dürfen. Vielmehr wird auch ein Rückflug von irgendwo in Mexiko oder USA oder Kanada aus nach Europa benötigt.
Beim Grenzübertritt von den USA nach Mexiko ist das dann aber, wie Du richtig sagst, völlig unerheblich. Es geht NUR um die erste Ankunft in den USA.